Il est tout à fait légitime de se demander comment est fixé le montant de sa future pension retraite. Les formules de calcul retraite sont complexes. Elles varient notamment en fonction du métier exercé (salarié du privé, fonctionnaire ou assimilé, régime spécial…). Voici tout ce qu’il faut savoir sur comment calculer sa retraite

Estimation retraite : comment calculer sa retraite ?

Calcul retraite de base : la formule pour les salariés

Le calcul retraite de base pour un salarié du secteur privé est le suivant :  

Pension de base = Salaire de référence (moyenne des 25 meilleures années) x Taux de la pension (50% pour le taux plein) x [Nombre de trimestres validés (trimestres cotisés + trimestres assimilés) / Durée d’assurance].

Exemple :

Madame Durant part en retraite avec tous ses trimestres (166 trimestres requis). Son salaire annuel moyen est de 30 000€. Son taux maximum est de 50%. Sa pension de base est donc égale à : 30 000€ x 50% x (166 trimestres validés/166 trimestres acquis) = 15 000€

Le calcul pour la pension retraite des fonctionnaires

A noter que la formule mathématique de calcul retraite pour les assurés du secteur public est différente :

Pension de base = Salaire de référence (moyenne des 6 derniers mois) x Taux de la pension (75% pour le taux plein) x [Nombre de trimestres validés (trimestres cotisés + trimestres assimilés) / Durée d’assurance].

Zoom sur les différents éléments à prendre en compte dans sa formule

Comme vous pouvez le constater, la formule de calcul retraite de base pour les salariés du privé dépend de 3 éléments :

• Le Salaire annuel moyen (SAM) ou Salaire de référence
• Le Taux de la pension dans la limite de 50%
• La durée d’assurance

Ces notions sur comment calculer sa retraite sont importantes et méritent que vous vous y attardiez quelques minutes. Pour les salariés du privé, le salaire annuel moyen est calculé en procédant à la moyenne des 25 dernières années.

Le Taux de la pension dépend lui de votre âge, de votre situation et de votre durée d’assurance (nombre de trimestres acquis). Le taux maximum de 50% est appliqué lorsqu’un salarié du privé part à l’âge de la retraite légal avec le nombre de trimestres nécessaires. On parle aussi de « taux plein ».

Enfin, la durée d’assurance est constituée de l’ensemble des trimestres validés en tant que salarié. Elle inclut les périodes suivantes :

• Périodes d’activité professionnelle
• Périodes d’interruption de l’activité professionnelle assimilées à des périodes cotisées
• Trimestres rachetés
• Trimestres de majoration d’assurance accordés en fonction de certaines situations (avoir eu ou élevé un enfant, avoir pris un congé parental, avoir eu ou élevé un enfant handicapé…).

Nombre de trimestres requis pour valider une retraite à taux plein

Calcul retraite et nombre de trimestres requis : le tableau récapitulatif

Afin d’obtenir une retraite à taux plein, le nombre de trimestres requis varie selon votre année de naissance.

• Dans le cas d’un salarié du privé ou d’un fonctionnaire sédentaire :

• Dans le cas d’un fonctionnaire de catégorie active (cas général) :

Source : service-public.fr

Cas particulier : la majoration des retraites et surcote selon certaines conditions

Dans votre calcul retraite, d’autres situations peuvent se présenter. Les majorations de pensions influent sur le montant de la retraite. Il existe plusieurs cas particuliers permettant de bénéficier de cette majoration de la pension retraite.

La surcote des retraites en cas de carrière prolongée

Une surcote s’applique au calcul retraite des personnes qui décident de continuer à travailler après l’âge légal de départ à la retraite. Et ce, même si elles ont déjà validé un nombre suffisant de trimestres pour toucher une pension et une complémentaire retraite au taux maximum. Chaque trimestre supplémentaire cotisé donne droit à une majoration d’1,25% sur sa pension retraite.

La majoration familiale dans le calcul retraite

Cette majoration ne s’applique que pour les parents ayant eu au moins 3 enfants. Elle est égale à 10% du montant de la pension retraite.

Retraite majorée pour aide constante d’une tierce personne.

Pour en bénéficier, vous devez soit être invalide et obligé de faire appel à une tierce personne pour vous assister au quotidien. Soit, être parti à la retraite pour inaptitude au travail. Dans ce cas, vous bénéficiez d’une majoration de 40% sur le montant de votre pension retraite.

La majoration de la pension retraite pour handicap

Ici, la majoration ne s’applique dans le calcul retraite que si vous êtes en retraite anticipée pour handicap et que vous ne disposez pas d’une durée d’assurance suffisante pour bénéficier de la retraite à taux plein. Ce cas particulier est complexe quand on se demande comment calculer sa retraite. La formule est la suivante :

(Durée d’assurance cotisée au régime général en étant handicapé / durée totale d’assurance au régime général en étant ou non handicapé) x ⅓

La somme supplémentaire dépend donc de la durée cotisée durant le handicap et de la durée d’assurance au régime général. A noter que le minimum contributif peut remplacer cette majoration si la pension finale est en-dessous du minimum contributif défini par le gouvernement.

Cas particulier : la décote de la pension retraite

On parle de décote si vous n’avez pas cotisé un nombre suffisant de trimestres mais que vous décidez tout de même de partir à la retraite. Dans ce cas le calcul retraite se complique un peu. Il faudra prendre en compte :

1. Vos trimestres cotisés et validés qui vous donneront le droit à une pension retraite équivalent à 50% du montant de votre salaire annuel
2. Les trimestres manquants. Ici, il faudra déduire 1,25% des 50% « habituels » par trimestre manquant.

Pour faire simple, déduisez 0,625 des 50% par trimestre manquant.

Par exemple, pour 4 trimestres manquants, le calcul retraite est le suivant : 50% – (O,625×4) = 47,5%

Vous percevrez donc 47,5% de votre salaire annuel. 

Si vous avez un nombre de trimestre pour la retraite insuffisant, la seule solution pour toucher une retraite à taux plein est de partir à 67ans. 

Comment calculer sa retraite : des simulateurs disponibles en ligne

Sur Internet, il existe de nombreux outils permettant aux assurés de se faire une idée du montant futur de leur pension retraite. La plupart de ces estimations sont gratuites. Il faut généralement renseigner divers éléments : sexe, nombre d’enfants, récapitulatif de la carrière, éventuelles périodes de chômage, revenus perçus…

Ces simulations de calcul retraite n’incluent pas l’indemnité départ retraite. Ces rémunérations supplémentaires, à la charge de l’entreprise, sont perçues par certains salariés en fin de carrière. Dans le cas d’un départ volontaire, l’employé doit remplir trois conditions. Il doit :

• Avoir demandé la liquidation de ses droits à sa retraite de base et à sa retraite complémentaire. 
• Justifier d’une certaine ancienneté dans l’entreprise. En effet, l’indemnité de départ en retraite n’est accordée qu’aux salariés ayant travaillé au minimum 10 ans dans l’entreprise.
• Il doit avoir atteint au minimum l’âge légal de départ à la retraite, sauf s’il fait valoir ses droits à la retraite pour carrière longue, pénibilité ou invalidité.

Si la mise à la retraite résulte d’une décision de l’employeur, il n’y a pas de délai d’ancienneté à respecter. N’hésitez pas à consulter notre article sur l’indemnité départ retraite pour en savoir plus.